2011年预算执行情况及2012年财务预算报告

各位代表、同志们：
我受学院委托，向大会做2011年预算执行情况和2012年财务预算报告，请审议。

报告分三部分：2011年预算执行情况；2012年财务预算；2011年财务工作管理情况。

2011年学院财务工作在院领导的正确领导下，在继续深化教育财务工作改革的基础上，进一步建立健全科学、规范的财务管理体制和运行机制，在积极开辟和培植办学新财源的同时，通过对现有资源的优化配置和合理使用，提高了各项办学资金的使用效益，保证了学院各项事业的持续、稳定、协调发展。

2011年预算收入总额为4740万元，实际收入总额8207万元，实际收入比预算收入增加3467万元，增幅73%。增加的收入有以下几个来源：

1、公主岭校区土地出让取得收入2000万元。

2、化债专项资金奖励收入480万元，已专门用于归还贷款。

3、向上级争取追加专项540万元，用于学院基本建设。

4、事业收入追加返还180万元，教育经费补充260万元。

一、2011年预算执行情况

（一）财务收支总体概况

1．2010年收支结余为391万元

2．2011年收入总额为8207万元。

3．2011年支出总额为8415万元。

4．2011年收支结余为（391+8207-8415）=183万元。（其中专项结余75万元，已结转至2012年）

（二）2011年经费收支具体情况

首先看经费收入来源详细情况，分四个方面：

1．财政拨款6151万元，比上年的4078万元增加了2073万元，增长51%。一般正常年份增长为（5—8）%，去年增长为51%的原因是公主岭校区土地出让成功。公主岭校区土地的成功转让，为我校归还银行贷款和支付工程建设款提供了资金保障；2012年，如何将瘀滞固定资产盘活，转化为流动资金，为学院进一步发展提供资金助力也是我们要积极解决的问题。

2．学费收入1980万元，比上年的2200万元减少了220万元，减少10%。减少原因是2010年申报2011年预算时出于谨慎性考虑，将新生数以2010年招生数作为基数进行预算。我院2011年招生取得突破，实际收入达到2527万元。余额547万元已于今年3月从财政专户拨回计入2012年收入。2012年预算申报2200万元，争取拨回2420万元并适当给2013年留存部分结余。

3．其他收入1万元。（账户利息）

4．科研课题收入19.7万元，与上年的19万基本持平。此项收入由四项课题构成，解题后已转入当年收入。科研项目和科研经费近2年比照往年增长幅度较大，我院领导及广大教师逐步认识到教育科研的重要性，一手抓教学，一手抓科研，以科研促教学，推动了我院教育事业的发展。

其次看2011年经费总支出具体情况，分四个方面：

１．工资补贴支出1870万元，比去年增加了153万元，占总支出的22%。增长的原因是职工正常调资。具体情况：

（1）人员基本工资：606万元。

（2）津贴补贴171万元。

（3）岗位绩效795万元。

（4）职工医疗保险及住院补贴71万元。

（5）出勤工资77万元。

（6）课时费150万元。

２．公用经费支出1423万元，比去年增加了670万元，占总支出的17%。增长的原因是2010年只支付了部分取暖费，11年则支付了10年的剩余部分和当年取暖费。（2011年取暖费办公支出和个人补助部分均来源于财政拨款,这也是院领导向财政部门积极争取的结果，学院和本校职工在2011取暖费补贴上都受益良多）另外，由于物价上涨等因素，物业费、旅差费、实验材料费、水电费均出现不同程度上涨。具体情况：

（1）办公费28.3万元。（2）水电费107万元。

（3）取暖费757万元。（4）物业费107万元。

（5）交通费58.5万元。（6）差旅费157万元。

（7）会议费、培训费、印刷费、邮电费40万元

（8）招待费9.7万元。（9）校舍维护费41万元。

（10）实验材料费81万元。（11）工会经费27万元。

（12）劳务业务费8万元。（13）其他支出2.2万元。

３．对个人和家庭补助支出1023万元，比去年减少了356万元，占总支出的12%。减少的主要原因是由于2010年省里发放了1968年以前参加工作退休人员的购房补贴430万元。如果减去这个指标，实际上2011年对个人和家庭的补助应该是增加了74万元，增幅7.5%。据悉，第三批住房补贴：即1998年12月31日之前参加工作人员住房补贴有望年内发放。对个人和家庭补助支出具体情况：

（1）离退休费594.5万元。

（2）离休人员医疗费9万元。

（3）抚恤金、生活补贴30万元。

（4）奖学金和助学金232万元（不包括教育厅拨款110万{340}和减免学费拨款80万【420】）。

（5）住房公积金166.6万元。

（7）补发退休人员购房货币补贴1万元。

４．资产购置支出4097万元，比去年的1929万元增加了2168万元，占总支出的49%。增加的主要原因是由于新校区前期建设工程款的偿还。具体情况：

（1）房屋建筑物购建3444万元（其中偿还以前用银行贷款支付工程款2773万元）。

（2）办公设备支出43万元。

（3）专用仪器设备购置519万元。

（4）维修费64万元。

（5）公务用车购置27万元。

以上仪器设备购置全部经由政府采购。

（三）财务收支平衡情况

2011年账面结余183万元。

其中：

１．基本结余107万元，按财务制度规定，年末结余按比例进行分成，60%提取事业基金64万元，用于事业发展，40%提取职工福利基金43万元，用于职工福利支出。

２．政府采购专项结余76万元（已采购未支付）。

（四）2011年末各项基金累计情况

１．事业基金累计结余426万元，此项基金主要用于发展我院教育事业和弥补以后年度经费不足。

２．专用基金累计结余53.7万元，其中：职工福利基金5.7万元，此项基金每年为职工搞福利，提高职工生活水平（2011年为职工福利支出82万元）；修购基金41.5万元，此项基金用于固定资产更新改造。事业基金和专用基金两项基金合计为479.7万元，是我院历年累计收支结余，各项基金均做到了专款专用。

（五）学院资产情况：

2011年末，资产总值达到18,780万元，（含未竣工的房屋、建筑物），其中：仪器设备3747万元，土地、建筑物15,033万元。新校区建设工程近五年时间，基本交付使用，但工程至今未全部决算，未入资产账，所以学院资产情况反应的不真实，只是概算数，2012年年底前所有完工的工程项目应按时决算，及时入账，保证国有资产的真实性。

（六）负债情况

由于我院正处于建设发展中，资金相对紧张，资金来源主要依靠财政支持、学校收入、银行贷款和各类融资。

2010年底我院负债总额8433万元。2011年新增贷款1000万元，同时偿还欠款2773万元。截止2011年末负债总额为6660万元。2011年归还欠款项目如下：偿还中行有担保贷款2000万元，偿还融资机构548万元，偿还职工集资款130万元。支付利息95万元。目前我院的贷款都是信誉贷款，担保贷款已全部还清。信誉贷款提升了学院的信用资质，同时也节约了担保费用，2011年用土地出让金和化债资金提前归还银行贷款节约保证金及利息120万元。

现有负债6660万元构成如下：中行信誉贷款3000万元，融资机构贷款1974万元，欠职工和开发商款项1686万元。预计利用5年时间还清。主要资金来源是财政化债专项1441万元（2011年已到位750万元，另外的691万元今年已到位486万元）；我院每年平均学费收入2000万元左右；每年拿出1200万元还债，5年内债务全部还清，贷款利息每年400万元左右，随着贷款逐年偿还减少，贷款利息逐年递减，每年争取财政专项400万元—600万左右，足够用于支付贷款利息。根据上述预算分析，我们有能力偿还欠款，确保学院正常工作。

二、学院2012年财务预算

2011年我们认真执行财务预算，很好地完成了各项预算指标。2012年是我院教育事业发展的关键时期，围绕今年学校中心工作，2012年经费预算要做到“一保基本、二保重点、统筹兼顾、勤俭节约”，在保证基本运行费的同时，要求全校各部门努力开源节流，加大收入组织力度，切实保证重点支出，坚持勤俭节约，严禁铺张浪费。严格刚性预算，非特殊理由原则上2012年不作预算调整。坚持量财办事，不留硬缺口。

2012年预算收入总额为6834万元，支出总额为5234万元，预算资金结余1600万元。用于偿还欠款。

预算收入6834万元来源构成：财政正常预算拨款3323万元，化解债务风险专项691万元，争取财政专项400万元左右，合计财政拨款4414万元。预计学费收入2420万元。

2012年预算资金支出5234万元，比照往年支出数安排如下：人员支出2000万元，公用支出1000万元，对个人和家庭补助支出1200万元，资产购置支出1034万元。

资产购置支出预算1034万元，主要是考虑到未进行决算的工程建设欠款在此列支。若年底工程决算完成入账，将安排剩余资金用于归还欠款。今年除了财政资金拟安排的专项417万元外，不再安排资金购置设备。

院财务处将严格执行2012年预算指标，确保结余资金能按时偿还负债。学院将从2012年开始，开展专项项目建设绩效考评和审计工作。加强专项经费预算申报的科学论证及量化分析，加强审计力度特别是专项经费年终审计。

三、2011年财务管理工作情况

（一）合理安排资金，精打细算，统筹兼顾,优先保证教学运行,安排资金购置了新的教学设备。2011全年设备投入资金543万元，与预算基本一致。

（二）保证足够资金办好职工福利，逐步提高职工津贴补贴，保证工资及各项补贴如期发放。2011年职工福利发放共使用资金80万元，不含划拨工会经费27万元。

（三）积极筹措资金。争取上级财政专项，向银行申请贷款，为学院发展建设提供了资金保证。2011年争取财政预算外专项540万元，新增贷款1000万元。

（四）运用收费软件实行学生收费管理，及时提供学生缴费信息。

（五）加强了学院固定资产的管理，利用资产管理软件进行核算，做到及时清理、及时请示、及时进行账务处理。

四、2012年预算下达后，将着手安排安装工资查询软件和学费查询软件，实行网上查询。预计工资网上查询2012年5月实行。学费网查2012年7月实行。

各位代表，同志们，我院正处于建设发展时期，我们必须多渠道筹集资金，同时要牢固树立艰苦创业的思想，继续做好增收节支工作，我们相信在省财政资金的支持下，在各部门的大力配合和全体教职工的理解下，我们将抢抓机遇，排难而进，以求真务实的精神，把财务工作推向新的台阶。

谢谢大家！

计划财务处

二○一二年四月十五日